iMPORT40.RU

Hộ chiếu giao dịch

Việc kiểm soát thủ tục hải quan khi nhập khẩu hàng hóa gắn liền với việc cấp Giấy thông hành giao dịch (TP). Tài liệu này được yêu cầu cho mục đích thông quan nếu trị giá hải quan vượt quá 50.000 USD.

Theo điện thoại viên ngày 24 tháng 6 năm 2004 TF-2096: “Khi hàng hóa được đặt theo chế độ hải quan khai báo theo thỏa thuận bồi hoàn giữa người cư trú và người không cư trú, số tiền đó không vượt quá 50.000 nghìn đô la Mỹ Theo tỷ giá hối đoái của đồng ngoại tệ với đồng rúp do Ngân hàng Nga thiết lập vào ngày ký kết, có tính đến các sửa đổi và bổ sung được thực hiện, không bắt buộc phải nộp hộ chiếu giao dịch theo quy định tại khoản 3.2 của Hướng dẫn Số 117-i của Ngân hàng Trung ương Nga ngày 15/06. Phụ lục 6 của Lệnh của Ủy ban Hải quan Nhà nước Nga số 900 ngày 23 tháng 8 năm 2002, ngoại trừ các trường hợp giao hàng vô cớ, có khai báo mã bản chất giao dịch "80" . Trong các trường hợp khác, mã về bản chất của giao dịch "90" không được áp dụng.

Nhưng đến ngày 27 tháng 2 năm 2011, quy mô của số tiền hợp đồng đã tăng lên, yêu cầu bắt buộc phải thực hiện hộ chiếu giao dịch khi thực hiện các hoạt động ngoại thương. Theo Chỉ thị của Ngân hàng Trung ương Liên bang Nga số 2557-U ngày 29 tháng 12 năm 2010 về việc sửa đổi Chỉ thị số 117-I của Ngân hàng Trung ương Nga ngày 15 tháng 6 năm 2004 “Về thủ tục dành cho người cư trú và không cư trú Nộp các tài liệu và thông tin cho các ngân hàng được phép khi thực hiện các hoạt động ngoại hối, và quy trình hạch toán các ngân hàng được phép hoạt động ngoại hối và cấp hộ chiếu giao dịch, hộ chiếu giao dịch được cấp khi thực hiện các giao dịch ngoại hối theo các giao dịch kinh tế đối ngoại, nếu số tiền hợp đồng tương đương vượt quá 50.000 (năm mươi nghìn) đô la Mỹ theo tỷ giá hối đoái chính thức của ngoại tệ so với đồng rúp do Ngân hàng Trung ương Nga thiết lập vào ngày ký kết hợp đồng. Cho đến ngày 27 tháng 2 năm 2011, một hộ chiếu giao dịch đã được cấp nếu số tiền trong hợp đồng vượt quá 5.000 đô la Mỹ.

PS được điền theo Hướng dẫn của Ngân hàng Liên bang Nga ngày 17 tháng 6 năm 2004 số 117-I “Về thủ tục cho người cư trú và người không cư trú để nộp các tài liệu và thông tin bởi một ngân hàng được ủy quyền khi đi ra nước ngoài. giao dịch hối đoái, quy trình hạch toán ngân hàng được phép giao dịch ngoại hối và cấp hộ chiếu giao dịch ”.

Mục tiêu chính mà nhà nước theo đuổi là kiểm tra tính hợp lệ của các khoản thanh toán bằng ngoại tệ ra nước ngoài. Để thực hiện việc này, thông tin từ ngân hàng được phép về số tiền chuyển ra nước ngoài để thanh toán hàng hóa và ngày ghi nợ số tiền này từ tài khoản của người nhập khẩu được so sánh với thông tin hải quan về giá trị hàng hóa nhập khẩu và ngày chuyển hàng qua biên giới hải quan của Nga.

Giai đoạn đầu tiên của việc kiểm soát tiền tệ gắn liền với việc thực hiện đúng PS cho mỗi hợp đồng ngoại thương.

Để có được PS, bạn cần nộp bản sao hợp đồng ngoại thương cho bộ phận kiểm soát tiền tệ của ngân hàng. Bản sao hợp đồng phải có xác nhận của viên chức của tổ chức nhập khẩu, người có quyền ký tên đầu tiên tại ngân hàng và con dấu của công ty. Nếu hợp đồng được soạn thảo bằng tiếng nước ngoài, bạn phải nộp bản dịch có chữ ký của người đứng đầu công ty Nga.
Ngoài ra, trong trường hợp cần thiết phải được Ngân hàng Nga cho phép thực hiện giao dịch ngoại hối, bản gốc và bản sao của tài liệu này cũng phải được nộp cho ngân hàng được phép. Ví dụ, phải xin giấy phép đó nếu nhà nhập khẩu có kế hoạch chuyển khoản tạm ứng cho nhà cung cấp nước ngoài hơn 90 ngày trước ngày hàng hóa được nhập khẩu vào Nga theo các chế độ hải quan "Phát hành để lưu thông tự do" và "Nhập lại ". Theo quy định, các ngân hàng yêu cầu bản sao giấy phép thực hiện các giao dịch ngoại hối liên quan đến việc luân chuyển vốn phải được xác nhận bởi chính cơ quan (Ngân hàng Trung ương Nga hoặc văn phòng lãnh thổ của ngân hàng) đã cấp giấy phép đó.
Văn bản của hợp đồng phải chứa các dữ liệu cần thiết để kiểm soát tính đúng đắn của việc điền PS, cụ thể là:

• chi tiết về công ty nhập khẩu của Nga
• tên, mã theo Bộ phân loại doanh nghiệp và tổ chức toàn tiếng Nga (OKPO)
• địa chỉ hợp pháp
• ngày đăng ký tiểu bang
• TIN
• số tài khoản tại một ngân hàng được ủy quyền mà thông qua đó, các thanh toán theo hợp đồng sẽ được thực hiện
• thông tin chi tiết về ngân hàng được phép của nhà nhập khẩu, nơi phải phát hành PS;
• chi tiết nhà cung cấp nước ngoài:
• tên và mã của quốc gia cư trú;

Xin lưu ý rằng bạn cần nêu rõ chi tiết của công ty người bán chứ không phải người nhận thanh toán, ngay cả khi hàng hóa được cung cấp bởi một tổ chức và nhà nhập khẩu Nga chuyển tiền cho một tổ chức khác;

• số và ngày giao kết hợp đồng mua bán ngoại thương;
• tổng số tiền của hợp đồng bằng ngoại tệ;
• hình thức thanh toán;
• ngày giao dịch cuối cùng theo hợp đồng (ngày cuối cùng).

Đây là ngày muộn hơn trong hai ngày: ngày cuối cùng làm thủ tục hải quan nhập khẩu lô hàng cuối cùng theo hợp đồng hoặc ngày cuối cùng thanh toán tiền hàng.
Ngày cuối cùng được xác định tùy thuộc vào điều khoản thanh toán tiền hàng theo hợp đồng. Vì vậy, nếu hợp đồng có quy định về việc tạm ứng thì cột “Ngày cuối cùng” của PS là ngày hoàn thành thủ tục hải quan đối với hàng hóa nhập khẩu, được xác định dựa trên các điều khoản của hợp đồng. Sau khi hết thời hạn này, người nhập khẩu sẽ không thể thực hiện thông quan hàng hóa theo PS này nữa. Tuy nhiên, theo các điều khoản của hợp đồng, hàng hóa có thể được thanh toán sau khi nhập khẩu vào Nga. Trong trường hợp này, trong cột "Ngày cuối cùng" của PS, bạn phải chỉ ra ngày cuối cùng của khoản thanh toán của họ. Sau ngày này, nhà nhập khẩu sẽ không thể chuyển tiền cho nhà cung cấp.

Nếu hộ chiếu giao dịch phù hợp đầy đủ các điều khoản trong hợp đồng thì nhân viên ngân hàng ký xác nhận và đóng dấu của ngân hàng. Kể từ thời điểm này, ngân hàng chấp nhận hợp đồng dịch vụ thanh toán và tất cả các giao dịch thanh toán theo hợp đồng chỉ được thực hiện thông qua ngân hàng này.
Tuy nhiên, ngân hàng được phép có quyền từ chối ký PS. Thông thường, chúng có thể được chia thành hai nhóm:

• PS thực thi không chính xác;
• sai hợp đồng.

Ví dụ, trong chính hợp đồng, các công ty thường không chỉ ra giá vốn hàng nhập khẩu, cũng như khối lượng giao hàng, bởi vì những điều kiện này được đưa ra trong phụ lục giá của hợp đồng. Điều này tạo cho ngân hàng được ủy quyền một lý do để từ chối ký PS. Sau cùng, trong tài liệu bạn cần ghi rõ chính xác số tiền của hợp đồng. Cũng có thể bị từ chối nếu không xác định được ngày giao hàng (thanh toán) cuối cùng từ các điều khoản của hợp đồng, ví dụ, nếu hợp đồng không quy định ngày giao hàng (thanh toán) cho hàng hóa. Ngoài ra, hợp đồng phải có điều khoản là hàng hóa mà công ty Nga mua sẽ được nhập khẩu vào Nga, tức là việc nhập khẩu sẽ thực sự diễn ra.

Nếu do hợp đồng ngoại thương được lập không chính xác, ngân hàng từ chối ký PS thì doanh nghiệp sẽ không thể thanh toán cho hàng hoá nhập khẩu. Điều này sẽ dẫn đến việc vi phạm các nghĩa vụ hợp đồng đối với một đối tác nước ngoài và dẫn đến việc phải trả một khoản tiền phạt theo hợp đồng.